ЖУРНАЛ БІЗНЕС ІНФОРМ.

УКР

ENG

Пошук:

СВІДОЦТВО ПРО РЕЄСТРАЦІЮ

КВ №19905-9705 ПР від 02.04.2013 р.

ЗАСНОВНИКИ

НАУКОВО-ДОСЛІДНИЙ ЦЕНТР ІНДУСТРІАЛЬНИХ ПРОБЛЕМ РОЗВИТКУ НАН УКРАЇНИ
(ХАРКІВ, УКРАЇНА)

ROR

ЕДРПОУ 05481984

Згідно з рішенням № 802 Національної ради України з питань телебачення і радіомовлення від 14.03.2024 р. зареєстрований суб’єктом у сфері друкованих медіа. Ідентифікатор R30-03156

ВИДАВЕЦЬ

ФОП Лібуркіна Л. М.

КАТАЛОГ

Цифровізація системи управління фінансовими ризиками підприємства: технологічна архітектура, бар’єри впровадження та стратегічні напрями
Зверук Л. А.

Зверук Л. А. Цифровізація системи управління фінансовими ризиками підприємства: технологічна архітектура, бар’єри впровадження та стратегічні напрями. Бізнес Інформ. 2026. №8. C. 401–415.
https://doi.org/10.32983/2222-4459-2026-8-401-415

Розділ: Фінанси, грошовий обіг і кредит

Стаття написана українською мовою
Завантажень/переглядів: 0

Завантажити статтю (pdf) -

УДК 336.647/.648:004.9

Анотація:
Статтю присвячено комплексному вивченню процесів цифровізації системи управління фінансовими ризиками підприємства. Наявні наукові праці присвячені переважно окремим цифровим технологіям (RegTech, штучний інтелект, блокчейн, Big Data) або певним категоріям фінансових ризиків, тоді як цифровий ризик-менеджмент як цілісна системна архітектура залишається малодослідженим; недостатньо розробок, які б враховували специфіку вітчизняних підприємств в умовах воєнно-економічних викликів та євроінтеграційних вимог. Метою статті є розробка комплексної науково-аналітичної концепції цифровізації системи управління фінансовими ризиками підприємства, що інтегрує методологічний, технологічний і практично-прикладний виміри проблеми. В процесі дослідження використано системний підхід, критичний та порівняльний аналіз (зіставлення традиційних і цифрових підходів за критеріями точності, оперативності, витратності й масштабованості), класифікаційний підхід, синтез і узагальнення. У статті обґрунтовано чотиривимірну модель цифрової трансформації ризик-менеджменту (когнітивний, аналітичний, операційний та архітектурний виміри). Систематизовано п’ять інструментальних груп цифрового фінансового ризик-менеджменту підприємства: RegTech, штучний інтелект і машинне навчання, Big Data та предиктивну аналітику, блокчейн і кіберзахист, виходячи із функцій, результатів використання й обмежень застосування кожного з інструментів. Кіберризик ідентифіковано як новий системний фінансовий ризик підприємства в умовах цифровізації. Виявлено технологічні, методологічні, організаційні та регуляторні бар’єри впровадження цифрових технологій у сфері управління фінансовими ризиками. Визначено шість стратегічних напрямів для побудови цифрової системи управління фінансовими ризиками. Висновок дослідження полягає в тому, що цифровізація – не автоматизація наявних процедур, а зміна парадигми управління ризиками: від ретроспективного, людиноцентричного та дискретного підходу до перспективного, гібридного («людина + алгоритм») і безперервного. Новизна полягає в системному поданні цифрового ризик-менеджменту як інтегрованої цілісної системи та у формулюванні парадоксу цифровізації, коли технології, покликані знижувати фінансові ризики, самі стають джерелом кіберризиків, алгоритмічних помилок і залежності від постачальників. Практична цінність дослідження полягає у систематизації інструментарію і окресленні стратегічних напрямів, які можуть слугувати для підприємств дорожньою картою цифровізації ризик-менеджменту та підготовки до вимог DORA і CSRD.

Ключові слова: фінансовий ризик-менеджмент; цифрова трансформація підприємства; RegTech-комплаєнс; штучний інтелект; Big Data та предиктивна аналітика; блокчейн; кіберризик; ESG-ризики.

Табл.: 2. Бібл.: 20.

Зверук Людмила Анатоліївна – кандидат економічних наук, доцент, доцент, кафедра фінансів і обліку, Київський кооперативний інститут бізнесу і права (вул. Юлії Здановської, 18, Київ, 03022, Україна)
Email: [email protected]

Список використаних у статті джерел

Olaiya O. P., Adesoga T. O., Pieterson K., Obani O. Q., Adebayo J. O., Ajayi O. O. RegTech solutions: enhancing compliance and risk management in the financial sector. GSC Advanced Research and Reviews. 2024. Vol. 20, No. 2. P. 8–15. DOI: https://doi.org/10.30574/gscarr.2024.20.2.0295
Abbas Anwar, Zeeshan Umer. RegTech and FinTech convergence: leveraging artificial intelligence for transparent and secure financial ecosystems. World Journal of Advanced Research and Reviews. 2025. Vol. 27, No. 3. P. 1796–1808. DOI: https://doi.org/10.30574/wjarr.2025.27.3.3356
Theodorakopoulos L., Theodoropoulou A., Bakalis A. Big data in financial risk management: evidence, advances, and open questions: a systematic review. Frontiers in Artificial Intelligence. 2025. Vol. 8. Art. 1658375. DOI: https://doi.org/10.3389/frai.2025.1658375 (
Gu Z., Lv J., Wu B., Hu Z., Yu X. Credit risk assessment of small and micro enterprise based on machine learning. Heliyon. 2024. Vol. 10. № 5. Art. e27096. DOI: https://doi.org/10.1016/j.heliyon.2024.e27096
Lozic J., Fotova Cikovic K. Digital transformation: the fundamental concept of transformation of business activities. 107th International Scientific Conference on Economic and Social Development – Economic and Social Survival in Global Changes, Zagreb. P. 326–337.
Танклевська Н. С., Мірошниченко В. О. Фінансова стійкість підприємств в умовах цифрової економіки. Бізнес Інформ. 2024. № 3. С. 249–255. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2024-3-249-255
Кульчицький І. І. Цифрова економіка та економічна безпека підприємства: стратегії управління. Актуальні питання економічних наук. 2024. № 6. DOI: https://doi.org/10.5281/zenodo.14575016
Разумова Г. В., Курносова О. І. Управління ризиками інвестиційної діяльності в умовах цифрової трансформації. Бізнес Інформ. 2024. № 3. С. 96–101. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2024-3-96-101
Птащенко О., Крисоватий І., Федорович І. Фінансові ризики в агросфері: страхові стратегії та цифрові технології у контексті ефективного використання людського капіталу. Світ фінансів. 2025. № 4 (85). С. 162–175. URL: https://sf.wunu.edu.ua/index.php/sf/article/view/1886
Bagherifam N., Naghdi S., Ahmadian V., Fazlzadeh A., Baghalzadeh Shishehgarkhaneh M. Digital regulatory governance: the role of RegTech and SupTech in transforming financial oversight and administrative capacity. International Journal of Financial Studies. 2025. Vol. 13 (4). Art. 217. DOI: https://doi.org/10.3390/ijfs13040217
Mensah D. L. Machine learning based credit evaluation and risk control in digital finance platforms. The American Journal of Engineering and Technology. 2025. № 7 (11). С. 235–241. URL: https://www.theamericanjournals.com/index.php/tajet/article/view/7417
Ali Eyadat A., Alamaren A. S., Almomani S. L. The influence of blockchain technology on reducing cybersecurity risks in financial transactions of commercial banks. Frontiers in Blockchain. 2025. Art. 1657110. DOI: https://doi.org/10.3389/fbloc.2025.1657110
Almadadha R. Blockchain technology in financial accounting: enhancing transparency, security, and ESG reporting. Blockchains. 2024. No. 2 (3). С. 312–333. DOI: https://doi.org/10.3390/blockchains2030015
Allianz Risk Barometer 2026. Allianz Commercial. 2026. URL: https://commercial.allianz.com/news-and-insights/reports/allianz-risk-barometer.html
Bruno E., Pistolesi F., Teti E. Cybersecurity policy, ESG and operational risk: a virtuous relationship to improve banks' performance. International Review of Financial Analysis. 2025. Vol. 99. Art. 104053. DOI: https://doi.org/10.1016/j.iref.2025.104053
Zhao B. FinTech and risk management: exploring opportunities, challenges, and regulatory implications. SHS Web of Conferences: International Conference on Financial Management and Digital Economy (ICFMDE 2025). 2025. Vol. 225. Art. 02024. DOI: https://doi.org/10.1051/shsconf/202522502024
Прокоф’єва О. В., Беспалова Ю. Ю. Кібер-ризики та управління ними в умовах глобалізації та цифрової трансформації. Ефективна економіка. 2024. № 5. DOI: https://doi.org/10.32702/2307-2105.2024.5.87
Dong J. Study on the identification of financial risk path under the digital transformation of enterprise based on DEMATEL-ISM-MICMAC. 2023. arXiv:2305.04216. DOI: https://doi.org/10.48550/arXiv.2305.04216
Cao B., Wang S., Lin X., Wu X., Zhang H., Ni L. M., Guo J. From deep learning to LLMs: a survey of AI in quantitative investment. 2025. arXiv:2503.21422. DOI: https://doi.org/10.48550/arXiv.2503.21422
Paccagnini A., Iannario M., Osterrieder J., Perrotta A., Parla F., Skaftadottir. Editorial: applications of AI and machine learning in finance and economics. Frontiers in Artificial Intelligence. 2025. Vol. 8. Art. 1715929. DOI: https://doi.org/10.3389/frai.2025.1715929